Assegurances de canvi

Per contractar una assegurança de canvi tancat, el client ha de tenir molt clar l'import i el venciment de l'operació comercial coberta per aquesta assegurança.

Com que la contractació suposa una obligació per al client, aquest ha de saber que dos dies hàbils abans del venciment s'executarà l'assegurança aplicant-la a l'operació comercial que correspongui.

Si, arribat el venciment, l'operació comercial s'ha retardat o avançat en el temps, el client tindrà l'obligació d'executar l'assegurança de canvi contractada. Si no disposés de la divisa per lliurar-la o dels euros per comprar la divisa pactada, es realitzaria un incompliment de l'assegurança de canvi.

L'incompliment consisteix a realitzar al comptat l'operació contrària a la que representa l'assegurança de canvi. És a dir, si l'assegurança de canvi es va contractar per comprar divisa, en l'incompliment es vendrà al comptat, i al contrari si va ser contractada per vendre divisa. L'incompliment generarà una diferència de canvi, que pot ser positiva o negativa, en funció de l'evolució de la divisa.

Quan es contracta una assegurança de canvi obert, es fixa una data de venciment final i un import global, però se'n poden realitzar utilitzacions parcials al llarg de la vigència de l'assegurança de canvi.

Si, arribat el venciment, encara queda disponible algun import de l'assegurança de canvi, en el cas que no hi hagi cap operació on pugui aplicar-se, es realitzaria un incompliment de l'import disponible.

L'incompliment consisteix a realitzar al comptat l'operació contrària a la que representa l'assegurança de canvi. És a dir, si l'assegurança de canvi es va contractar per comprar divisa, en l'incompliment es vendrà, i al contrari si va ser contractada per vendre divisa. L'incompliment generarà una diferència de canvi, que pot ser positiva o negativa, en funció de l'evolució de la divisa.